Você já sabe como começar a fazer o cálculo e os controles para o ajuste do ICMS retido por substituição tributária de ICMS?
Não sabe por onde começar?
Então venha para o treinamento do Dreher!
Pediram para que fosse devolvido o crédito referente ao ICMS pago por substituição tributária quando o produto era vendido por um preço menor que a pauta fiscal ou MVA – margem de valor agregado, não é?
Pois é, mas agora teremos que fazer um conta corrente:
- se o valor de venda, foi menor que a margem ou pauta fiscal, temos um crédito (dinheiro para receber);
- se o valor de venda, foi maior que a margem ou pauta fiscal, temos débito (valor para pagar).
E agora, no final de cada período de apuração deverá ser apurado este valor, se o saldo for devedor, deverá ser recolhida a diferença.
Além disso, na emissão da nota fiscal eletrônica de venda da mercadoria com substituição tributária de ICMS teremos que informar em cada produto o preço de compra e o ICMS que foi pago.
Participe do nosso treinamento e vamos achar juntos soluções para esse problemão!